個人交社保15年VS企業(yè)交社保15年,退休后養(yǎng)老金差距有多大?
2024-07-25個人交社保15年VS企業(yè)交社保15年,退休時哪種方式領取的養(yǎng)老金高,怎么繳納更劃算?
一般來說:個人交社保15年VS企業(yè)交社保15年,退休后的養(yǎng)老金還是有一定差距的。除非繳費年限、繳費基數(shù)、退休時間地點等所有因素都一致,退休后的養(yǎng)老金才有可能一致,但是發(fā)生這種事件的概率的可能性微乎其微。
大家可能會陷入一個誤區(qū),認為實際繳費年限相同,退休后的養(yǎng)老金就一定相同,這種想法是錯誤的。因為影響?zhàn)B老金的因素不止繳費年限一個,對于企業(yè)參保和個人參保來說,它們屬于兩種不同的繳費方式。
造成差異的主要因素有3個:一是繳費基數(shù);二是退休年齡;三是退休前上一年度全口徑(或在崗)平均工資。
個人交社保VS企業(yè)交社保繳費方式有哪些差異?
一、企業(yè)繳納的社保屬于城鎮(zhèn)職工社保
企業(yè)承擔統(tǒng)籌部分費用(養(yǎng)老保險比例16%),個人承擔個人部分費用(養(yǎng)老保險繳費比例為8%),由企業(yè)代扣代繳。
二、個人繳納的社保分為兩種,一是城鎮(zhèn)職工社保;二是城鄉(xiāng)居民社保
個人可以選擇按照靈活就業(yè)人員方式繳納城鎮(zhèn)職工社保,養(yǎng)老保險繳費比例20%(12%計入統(tǒng)籌賬戶,8%計入個人賬戶),按月繳費;也可以選擇繳納城鄉(xiāng)居民社保,按年繳費,繳費成本相對較低。
提醒:
一、企業(yè)繳納的社保屬于城鎮(zhèn)職工社保
企業(yè)承擔統(tǒng)籌部分費用(養(yǎng)老保險比例16%),個人承擔個人部分費用(養(yǎng)老保險繳費比例為8%),由企業(yè)代扣代繳。
二、個人繳納的社保分為兩種,一是城鎮(zhèn)職工社保;二是城鄉(xiāng)居民社保
個人可以選擇按照靈活就業(yè)人員方式繳納城鎮(zhèn)職工社保,養(yǎng)老保險繳費比例20%(12%計入統(tǒng)籌賬戶,8%計入個人賬戶),按月繳費;也可以選擇繳納城鄉(xiāng)居民社保,按年繳費,繳費成本相對較低。
個人交社保VS企業(yè)交社保退休后養(yǎng)老金差距有多大?
一、企業(yè)參保和個人參保繳納的同為城鎮(zhèn)職工社保
假設:有A、B、C、D四名職工,A職工屬于企業(yè)參保,B、C、D職工屬于個人參保(按靈活就業(yè)人員參保)。四者繳費年限均為15年,15年的加權年均全口徑平均工資為5000元:
A職工年均應付工資為5000元;
B職工選擇按照年均繳費基數(shù)100%(5000元)檔位繳納社保;
C和D職工選擇按照年均繳費基數(shù)60%(3000元)檔位繳納社保;
A、B、C職工50歲退休,D職工55歲退休,三者均在2020年滿法定退休年齡,退休前上年度全口徑平均工資為10000元。
A、B、C、D四名職工退休后的養(yǎng)老金為多少?
1、指標解釋
(1)基本養(yǎng)老金=基礎養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金+過渡性養(yǎng)老金(本案例中忽略過渡性養(yǎng)老金、個人賬戶利息、通貨膨脹等因素)。
(2)企業(yè)參保個人賬戶累計儲存額=繳費基數(shù)*8%*12*繳費年限。
(3)個人繳費成本=繳費基數(shù)*選檔比例*20%*12*繳費年限。
(4)企業(yè)參?;乇緯r間=個人賬戶累計儲存額/基本養(yǎng)老金/12。
(5)個人參?;乇緯r間=個人繳費成本/基本養(yǎng)老金/12。
(6)50歲退休,個人賬戶養(yǎng)老金計發(fā)月數(shù)195個月;55歲退休,個人賬戶養(yǎng)老金計發(fā)月數(shù)為170個月。
2、測算分析
(1)A職工養(yǎng)老金:1500+369=1869元/月
基本養(yǎng)老金:10000*(1+1)/2*15*1%=1500元/月
個人賬戶養(yǎng)老金:5000*8%*100%*12*15/195=369元/月
個人繳費成本:5000*8%*12*15=72000元
回本時間:72000/1869/12=3.2年
(2)B職工養(yǎng)老金:1500+369=1869元/月
基本養(yǎng)老金:10000*(1+1)/2*15*1%=1500元/月
個人賬戶養(yǎng)老金:5000*8%*100%*12*15/195=369元/月
個人繳費成本:5000*20%*100*12*15=180000元
回本時間:180000/1869/12=8年
(3)C職工養(yǎng)老金:1200+222=1422元/月
基本養(yǎng)老金:10000*(1+0.6)/2*15*1%=1200元/月
個人賬戶養(yǎng)老金:5000*8%*60%*12*15/195=222元/月
個人繳費成本:5000*20%*60%*12*15=108000元
回本時間:108000/1422/12=6年
(4)D職工養(yǎng)老金:1200+254=1454元/月
基本養(yǎng)老金:10000*(1+0.6)/2*15*1%=1200元/月
個人賬戶養(yǎng)老金:5000*8%*60%*12*15/170=254元/月
個人繳費成本:5000*20%*60%*12*15=108000元
回本時間:108000/1454/12=6年
通過對A、B、C、D四名職工退休養(yǎng)老金的對比分析可知:
(1)A職工與B職工比較:
退休年齡相同,繳費年限相同,繳費基數(shù)相同,個人賬戶累計儲存額等因素也相同,養(yǎng)老金均為1869元/月。
但是,A職工回本時間3.2年,B職工回本時間為8年。相對來說,B職工比A職工的繳費成本高了10.8萬元(多承擔了12%的養(yǎng)老統(tǒng)籌費用)。
(2)A職工與C職工比較:
退休年齡相同,繳費年限相同,繳費基數(shù)不同,個人賬戶累計儲存額不同。A職工比C職工每月養(yǎng)老金多447元。
A職工回本時間3.2年,C職工回本時間為6年。相對來說,A職工比C職工繳費成本少了3.6萬元(多承擔了12%的養(yǎng)老統(tǒng)籌費用)。
(3)A職工與D職工比較:
退休年齡不相同,繳費年限相同,繳費基數(shù)不同,個人賬戶累計儲存額不同,A職工比D職工每月養(yǎng)老金多415元。
A職工回本時間3.2年,D職工回本時間為6年。相對來說,A職工比D職工繳費成本少了3.6萬元(多承擔了12%的養(yǎng)老統(tǒng)籌費用)。
而且,A職工比D職工早退休5年,多領5年養(yǎng)老金(共計11.21萬元)。
(4)B職工和C職工相比:
退休年齡相同,繳費年限相同,繳費基數(shù)不同,個人賬戶累計儲存額不同。B職工比C職工每月多447元,但是回本時間少了2年,繳費成本多了7.2萬元。
(5)C職工和D職工相比:
退休年齡不同,繳費年限相同,繳費基數(shù)相同,個人賬戶累計儲存額相同。C職工比D職工早退5年,多領8.5萬元的養(yǎng)老金。
二、企業(yè)參保為城鎮(zhèn)職工社保,個人參保為城鄉(xiāng)居民社保,差距有多大?
1、差距有多大:
根據(jù)2020年統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示:城鄉(xiāng)居民月均養(yǎng)老金約為152元,城鎮(zhèn)職工月均養(yǎng)老金約為3100元,二者相差20倍。
2、產(chǎn)生差距的原因:
城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險按年繳費,最低100元/年,最高如北京9000元/年。額外還有政府的補貼,平均約100元/年。
基礎養(yǎng)老金方面,最低80元,最高如上海1100元。
整體來說,城鄉(xiāng)居民社保繳費成本低,按照多繳多得的原則,相同繳費年限,一定要比城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老金低。
總結
當繳費方式、繳費年限、繳費基數(shù)、個人賬戶累計儲存額、退休年齡、退休城市、退休前上年度全口徑平均工資相同時,企業(yè)參保和個人參保退休后的每月的養(yǎng)老金是一致的。
一、企業(yè)參保和個人參保的主要差別
社保繳費比例不同,企業(yè)參保的員工,只需要繳納個人部分即可,個人參保需要承擔統(tǒng)籌和個人的全部費用,繳費成本高。另外,企業(yè)繳納的是五險一金,個人主要繳納的是養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險,企業(yè)參保人享受的保險范圍更高。
二、選擇什么樣的方式繳納好一些呢?
如果說你在公司里面上班,由公司為你繳納公司的部分,個人繳納個人的部分,這種情況下你就選擇公司繳納就行了,因為公司為你繳納,它能夠為你分擔一些負擔。
如果說你是自己全額承擔您的社保繳費,那么建議你選擇靈活就業(yè)方式更劃算,現(xiàn)目前廣東、廈門等多地都放寬靈活就業(yè)人員在就業(yè)地繳納社保的限制。